反_调研报告xxx 第1篇
关键词：反_；法律制度；建议
文章编号：1003－4625(2011)04－0085－03
中图分类号：F832
文献标识码：A
一、我国反_法律制度建设的现状
_行为刑法化是打击_的最基本也是最重要的法律制度。面对国内外_犯罪的严峻形势，我国早在1990年12月，《全国_常务委员会关于禁毒的决定》中规定了“掩饰、隐瞒毒赃性质和来源罪”。1997年修订的《刑法》第191条专门规定了_罪，明确将_行为规定为刑事犯罪。2006年6月《刑法修正案(六)》，将《刑法》第191条“_罪”的上游犯罪由四项扩大为七项，并将第312条“窝赃罪”修改为“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”，基本实现了_行为刑法化的阶段性目标。
2006年《_法》的颁布，从法律上确立了中国反_行政管理体制，明确了金融机构的反_义务。随后，为有效履行发_职责，中国人民银行相继颁布了《金融机构反_规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》，并会同银监会、证监会和_颁布了《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。2010年9月，证监会又了《证券期货业反_工作实施办法》。《反_法》、《刑法》和上述反_配套规章细化了金融机构反_义务，进一步明确了反_监管职责，确立了金融业反_的各项制度，构成了我国较为全面和完整的反_和反恐融资法律法规体系。
二、我国反_法律制度建设中存在的主要问题
(一)_罪的上游犯罪范围过窄
目前，我国《刑法》和《反_法》仅将_罪的上游犯罪限定为：犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪。
而从我国的司法实践看，当前的组织犯罪、偷逃税款、私分国有资产罪、罪以及证券市场上的内幕交易和市场操纵等严重犯罪等也大多伴有_行为，但根据现行刑法的规定，无法追究其_罪的刑事责任。
再从国际社会的反_立法经验看，反_金融行动特别工作组(FATF)《四十项建议》在我国规定的七种上游犯罪之外还包括贩卖人口和组织偷渡、伪造货币、性剥削、假冒和盗版产品、谋杀、重伤、内幕交易和市场操纵等20种上游犯罪。
同时，目前在国际上，对于_罪上游的犯罪的范围规定也很大，例如英国于1993年通过《刑事司法令》，将上游犯罪的种类定位任何给予指控应审理的行为，这在英国司法中实际上涵盖了所有严重的犯罪行为。
可见，无论是从我国司法实践还是从国际先进经验来看，我国对_上游犯罪的界定范围都过于狭窄。
(二)特定非金融行业反_制度尚未建立
犯罪分子不仅可利用金融机构_，也可利用其他行业_。《反_法》第3条规定，金融机构和特定非金融机构是反_义务主体，但却没有对特定非金融机构范围进行界定。
虽然《反_法》第35条规定，应当履行反_义务的特定非金融机构的范围、其履行反_义务和对其监督管理的具体办法，由_反_行政主管部门会同_有关部门制定。但是目前_反_行政主管部门的有关具体规定尚未出台，特定非金融行业反_制度尚未建立。
(三)中国人民银行对金融机构反_岗位设置和内控制度建设欠缺有效约束
《反_法》第15条规定：“金融机构应当依照本法规定建立反_内部控制制度，金融机构的负责人应当对反_内部控制制度的有效实施负责。金融机构应当设立反_专门机构或者指定内设机构负责反_工作。”但《金融机构反_规定》和相关规章制度对金融机构反_岗位的设置、内控制度等条款的规定过于笼统，没有进行细化要求，可操作性不强，在实践中容易导致金融机构反_岗位形同虚设、内控制度粗糙等问题的发生。如目前大多数基层金融机构的反_工作人员均是分属于不同部门的兼职人员。
(四)金融机构客户身份识别缺少相关法律和规章制度的有力支撑
按照《反_法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，金融机构应当对客户交易目的和交易性质的真实性进行识别，但法律却未赋予客户向金融机构如实告知交易背景的义务，甚至有的法律还规定客户在办理交易结算时不必向金融机构告知交易的真实背景。如《票据法》和《支付结算办法》的“无因性”原则即要求金融机构在一般情况下，只要客户出示的票据满足形式要件就必须付款，而不论票据交易的真实原因如何。
金融机构作为企业单位与客户处于对等的法律主体地位，如果相关法律制度不作调整以改变二者之间义务不对称的局面，则客户完全可以以法律作盾牌，名正言顺地抵制金融机构的客户尽职调查工作。
同时，《反_法》中规定的可证实客户身份的证件为“身份证件或者其他身份证明文件”，现实生活中我国公民持有的“其他身份证明文件”的种类较多，各种身份证明文件所记录的公民信息不一致的情况大量存在，各银行系统内部又没有统一的识别制度和方法，这加大了银行工作人员有效识别开户资料的难度。
(五)可疑交易识别标准过于“客观化”
《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中列举了48条可疑交易识别标准。这些过于客观化的标准存在较大弊病。
一是不利于人民银行树立“风险监管”理念。目前，在FATF《40+9项建议》和沃尔夫斯堡集团自律性反_原则积极倡导和影响下，各国反_理念由以规则为基础的原则(Rule-Based Approach)向以风险为基础的原则(Risk-Based Approach)转变，“风险为本”的监管方式已成为国际反_监管方式的改革方向。
二是为金融机构实施“防御性报告”策略提供了一道“护身符”。目前，我国金融机构在开展可疑交易报告报送工作时，采取规避监管的“防御性报告”策略，将“48条标准”中的可量化分析标准输入计算机，通过计算机的自动数据采集功能生成所谓的“可疑交易报告”，然后不加任何分辨即向中国反_监测分析中心报送，造成可疑交易报告数量巨大，质量不高。
(六)反_补偿和激励机制缺失
国际社会为了弥补反_所产生的社会成本和保障反_的持续长远发展，普遍建立了成熟的反_补偿和激励机制。FAFT的《四十项建议》和《联合国打击跨国有组织犯罪公约》均制定了专门条款对反_监管部门、金融机构和社会公众等反_
主体进行适当的补偿与激励。
但从我国目前的反_监管实践看，尚未在全社会范围内建立一套系统的反_补偿与激励机制，难以充分调动相关部门、金融机构和社会公众的反_积极性。
如银行业金融机构如果积极配合监管机构的反_工作，势必会造成其业务量的增大和效率的降低，并可能会造成部分客户流失，最终降低其的盈利性。
因此，作为理性经济人的商业银行对反_缺乏动力。
三、完善我国反_法律制度的建议
(一)进一步扩充_罪的上游犯罪范围
结合我国实际，吸收和借鉴国际社会的先进经验，修改《刑法》和《反_法》的相应条款，尽可能地将一切贪利性犯罪包含在_犯罪的“上游犯罪”范围之内。
建议根据FATF《四十项建议》的第一项，将《刑法》191条反_罪上游犯罪规定为，以本国法律可判处一年以上有期徒刑的犯罪，以符合国际上关于_罪的上游犯罪范围日益扩大的趋势。
(二)建立健全特定非金融行业反_制度
在研究、评估各行业_风险的基础上，加快制定特定非金融行业的反_规则并分步启动实施。同时，发挥相关部门和特定非金融行业自律组织的作用，指导行业自律组织制定反_指引，督促行业加强反_自律。
(三)制定金融机构岗位设置和内控制度建设指引
按照《反_法》的立法精神，中国人民银行可以会同其他金融机构监管部门，依据《金融机构反_规定》和相关规章制度，制定操作性强的《金融机构反_岗位设置和内控制度建设指引》及实施细则，指导金融机构合理设置反_工作岗位，完善内控制度建设。
(四)完善客户身份识别制度
对《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》和《支付结算办法》等配套规章制度进行修订和完善，明确客户在办理大额交易业务时应向金融机构履行如实告知义务和因不履行如实告知义务所承担的法律责任。
(五)采用可疑交易“主观”识别标准
FAFT的《四十项建议》在制定可疑交易识别标准时采用的是主观标准，即规定“如果金融机构怀疑或有理由xxx项资金属于犯罪活动的收益或者与筹资有关，应按照法律或法规的要求，立即向金融情报单位报告”。
目前，我国金融机构的反_工作已具备一定基础，人民银行应逐步减少可疑交易的客观标准，强化金融机构的自主识别能力。
指导金融机构在客观指标基础上充分发挥主观能动性，逐步实现以主观分析为主，辅以客观指标的可疑交易报告形成方法，提高可疑交易报告的情报价值。
(六)建立反_正向激励机制
反_补偿与激励机制的建立可从三个方面着手：
反_调研报告xxx 第2篇
建设金融领域反_和反恐融资法律法规体系
_常委会于2006年10月审议通过《_反_法》。为了使《_反_法》更具操作性,人民银行在2006年修订《金融机构反_规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,2007年《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》,并会同中国银监会、中国证监会、中国_联合了《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》。上述反_规章细化了金融机构反_义务,将反_监管范围由银行业金融机构扩大到证券业、期货业、保险业等金融机构,统一了本外币反_管理,调整了大额和可疑交易报告的标准、路径、时间等内容,进一步明确了反_监管职责,成为金融机构开展反_工作的基本操作准则。《_反_法》及配套规章构成了我国金融业较为全面和完整的反_和反恐融资法律法规体系,确立了我国金融业反_各项制度。
为了更好履行人民银行作为我国反_行政主管部门的职责,贯彻依法行政的原则,人民银行先后印发了《中国人民银行反_调查实施细则(试行)》、《反_现场检查管理办法(试行)》和《反_非现场监管办法(试行)》。这三个规范性文件详细规定了人民银行反_监管、行政调查的程序和操作规程,规范了人民银行反_工作人员的执法行为,是人民银行履行反_监管职责的基本操作规章。
2010年5月,人民银行起草了《中国人民银行执行外交部关于执行_有关决议通知的通知》。这是我国第一个专门针对涉恐资产冻结的规范性文件,为推动反恐立法与建立健全我国涉恐资产冻结机制走出了重要一步。
建立反_金融监管工作协调机制
反_工作涉及社会经济的方方面面,需要多部门的配合与协作。2004年5月,按_批复,人民银行牵头召集有23个部委参加的反_工作部际联席会议,确定了联席会议的组织架构和工作机制,明确了职责分工。人民银行内部反_工作机制也不断完善,2003年9月成立反_局,2004年成立中国反_监测分析中心,2006年完成国家外汇管理局反_职能、机构、人员和信息系统向人民银行的划转工作,实现了反_本外币的统一管理。
为了提高反_金融监管的合力,人民银行会同银监会、证监会、_于2004年建立了反_工作协调小组制度,定期进行反_监管信息的沟通与交流。各金融监管部门督促各自管辖的金融机构严格履行反_义务,要求金融机构将反_机制建设作为加强内控建设的重要内容,认真贯彻执行反_法律法规,督促金融机构按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》进一步健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度,并及时向反_监测部门报告大额交易和可疑交易,积极配合反_调查。
在做好各行业反_工作的同时,监管部门加强了与监管对象的交流和沟通,监管部门与金融机构间的反_对话交流机制运行顺畅。该对话机制的确立拓展了反_监管政策传递渠道。
金融机构的反_组织架构也在不断完善。大多数金融机构都设立了专门负责反_工作的部门,设立专门的反_合规官和反_报告员制度,并开展普遍的反_培训和社会宣传,提高了金融机构和社会公众的反_意识。
构建反_制度预防体系
为全面监督银行业反_制度执行情况,中国人民银行从2004年以来已连续组织开展全国范围内的商业银行反_专项现场检查。截至2009年末,人民银行及其分支行共对20312家银行业金融机构进行了现场检查,依法对违反反_规定的2278家金融机构给予了处罚,有数十名金融机构的高管被并处罚金。通过检查督促,建立健全了反_工作组织体系,建立了反_内控制度,普遍开展了客户尽职调查,基本落实了大额和可疑交易报告制度,金融机构合规经营和防范_风险的能力明显提升。
2007年初,人民银行开始有计划地稳步扩展反_监管范围,将反_监管范围从银行业扩大到证券期货业和保险业,并提出继续重点做好银行业反_现场检查,开展对证券期货业和保险业的反_现场检查,及时动员部署各分支行有计划、有步骤地开展对证券期货业和保险业的反_监管工作。
2008年,人民银行探索建立现场检查与非现场监管两种监管手段协同作用的监管模式,研究建立适合我国国情的反_非现场数据分析指标体系。通过定期对金融机构进行风险评级,对风险较高的金融机构进行重点检查,进一步提高反_监管效率。针对反_现场监管报表试运行阶段出现的各种问题,及时采取非现场监管质询、重点辅导、约谈高管等监管手段,帮助金融机构更加有效地配合人民银行反_工作。
反_调研报告xxx 第3篇
关键词：证券业；反_；困境。
2001年9月中国人民银行成立了银行业反_工作领导小组，负责领导、部署我国银行业的反_工作。2003年1月，中国人民银行陆续颁布了《金融机构反_规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，我国反_工作开始走上制度化轨道。5年间，银行业机构逐步学习、理解、开展反_工作，行业反_工作体系日趋成熟。但是由于证券业反_工作起步较晚，制度和机制不成熟，制约了证券行业反_工作地开展。
一、证券公司反_工作现状及现实困难。
（一）制度建设和组织机构设置方面。
1.证券公司制度建设的局限性。2.证券业制度建设缺乏层次性。3.制度建设中缺乏奖惩机制。4.缺乏专业及专职反_工作人员。
（二）客户身份识别方面。
1.账户管理存在真空。2.身份信息校验缺少途径。3.部分客户身份信息含义不明确。4.客户身份识别缺乏统一标准。
（三）可疑交易识别方面。
1.客户资金第三方存管后对资金流向监控困难。2.非面对面业务对可疑交易识别带来的困难。3.证券公司反_工作人员分析水平参差不齐。4.缺乏经验交流和行业指导。
（四）客户_风险等级划分。
1.等级划分标准不统一。2.等级划分手段落后。3.等级划分结果与可疑交易识别分离。
（五）黑名单管理工作。
反_调研报告xxx 第4篇
关键词：反_；英国；启示
金融服务业是英国经济的支柱产业之一，但金融业的高度发达也使英国成为了_分子“理想”的_中心。据FATF的统计，每年在英国发生的_数额高达250亿英镑。为了有效地打击和预防日益严重的_活动，英国不仅最早对_行为进行法律规制，而且采取了较其他国家更为严厉和完善的一整套反_措施。
一、英国反_概况
(一)英国反_法律规范体系
英国反_法律规范可分为四个层次：单行法律、行政规章、官方监管规则和行业指导。
1、由议会制定的反_单行法律：(1)《2002年犯罪收益法》(Proceeds of Crime Act 2002)，该法对先前的英国反_法律进行了合并和拓展，涵盖了所有的犯罪财产，并设立了不披露罪和泄密罪；(2)《2000年反恐法》、《2001年反恐法》、《2005年反恐法》和《2008年反恐法》。
2、根据法律授权由政府机关(主要是财政部)制定的反_行政规章，即《2007年反_条例》，该条例废止了1993、2001年和2003年的条例。主要变化体现在适用范围、客户尽职调查、记录保存、内部政策和程序、监管等六个方面。
3、由英国金融_(FSA)制定的反_规则手册。
为指导被监管机构规范业务，金融_颁布了一系列监管手册。其中，《反_规则手册》(ML)要求被监管机构建立有效的反_内控制度并有专人负责。《指定专人操作规则和原则手册》(APER)原则5要求指定专人采取合理措施确保其内控制度有效实施；《业务原则手册》(PRIN)原则3要求建立适当的风险管理系统；《高级管理人员内控手册》(SYSC)第2、3章对高级管理人员的责任和内控制度提出了具体的要求，高级管理人员应注重控制风险，特别是在反_领域。
4、由行业自律组织制定的反_指南。
1990年12月，英国16个负有金融监管职责的行业协会发起成立了联合反_指导小组(JILSG)，该小组了《英国金融服务业反_操作指南》，并多次进行修订。指南属于业内人士与法律专家对法律的解释，有着行业指导作用，虽然不具有法律强制力，然而它在法官判定有关机构或从业人员是否违背法定义务、是否尽职时，具有十分重要的参考作用。
(二)英国反_管理体系
与反_工作的跨领域、跨行业的特点相适应，英国的反_管理体制是一个包括多个部门的综合管理系统。
1、反_政策及协调部门。
英国主要由财政部和内政部负责反_的政策制定和国际合作，其中财政部主要负责行政方面，内政部主要负责刑事方面。此外，外交部和国际发展部也在各自领域从事反_国际和国内的合作。
2、反_执法部门。
英国的反_执法主要是指_案件的调查、以及犯罪收益的没收。这三项职能主要由英国的警察和税务部门、皇家检控署以及资产没收局分别行使。
3、反_监管部门。
英国的反_监管职能主要由金融_行使。此外。英格兰银行和_在各自领域中仍保有部分监管职能。
在反_方面，金融_执行下列职能：a、防范金融犯罪，b、审核批准专人执行反_报告等职能：c、制定、监督并实施反_规则。为指导被监管机构规范业务，金融_颁布了一系列监管手册；d、违反反_条例的机构。对于被监管机构和人员违反《2003年反_条例》的行为，金融_有权。但对于违反《2002年犯罪收益法》等议会立法的行为，应由皇家检控署等特定执法部门。
4、英国反_情报机构。
2006年4月1日，英国成立打击严重有组织犯罪局(Seriou8 Organized Crime Agency，SOCA)，原先由国家犯罪情报署(NCIS)收集分析金融情报、向执法部门提供情报以及协助调查的职能归并入该局。
SOCA在其犯罪资产部内设立英国金融情报中心(FIu)，负责收集分析与犯罪收益和恐怖融资有关的可疑交易报告，识别犯罪资产，开展对未知犯罪或恐怖活动的先期调查，向执法部门提供线索，并提供协助以打击_和恐怖活动。金融情报中心同时还承担反假币的职能。
5、反_行业自律组织。
联合反_指导小组(Joint Money LaunderingSteering Group，JMLSG)是英国金融业反_工作的行业自律组织。该组织于1990年12月由16个负有金融监管职责的行业协会联合发起成立，其目的是推广金融领域反_的最佳经验、操作准则和业务规范，在解释英国反_条例方面提供切实有效的指导。
(三)英国近几年反_措施和动态
1、制定五年战略规划。
2007年2月，英国财政部了一份名为《金融业如何应对犯罪和恐怖活动》的反_战略规划，这是一项五年规划，作为今后五年英国反_工作必须遵循的纲领。战略规划主要包含六项重点战略，这六项重点被归纳为三类主要内容：
(1)根据政府所重点关注的要求，进一步采取有效行动打击犯罪和恐怖融资；
(2)确保持续均衡发展；
(3)强化公共部门间、公私部门间、以及和国际机构的合作。
2、大力推行以风险为主导的反_方式。
2005年开始，FSA在反_监管制度方面进行重大改革，改变原有的反_要求，大力推行风险主导方式。
风险主导方式的重点是要求被监管机构的高管人员明确其反_责任。这样就将反_责任从反_报告官的层次提高到了最高管理层。这其中包括一系列的风险管理措施：识别风险――被监管机构应识别其业务中的_风险，这里要考虑客户、产品、服务渠道和地缘等因素；评估风险――评估_风险发生的可能性、影响规模、影响对象和自身的抗风险能力，确保不同的风险采用相应的反_措施；降低风险――采取有效措施，降低已经评估出来的_风险，被监管者应首先自行控制其_风险，进而控制其监管风险；监控风险――疏通信息渠道，实时监控_风险变化；记录风险――将上述针对_风险的措施详细记录备案，并向董事会和高管人员报告。
这种风险主导方式，可以使被监管机构集中力量关注重点_风险，使其反_措施与_风险相适应；也使监管者能够更为有效地使用资源，使其监管措施与被监管机构的_风险及风险管理相适应。
3、提高可疑交易报告回应和监测分析效率。
英国《2002年犯罪收益法》专门规定了一种“适当认可”制度。所谓“适当认可”，是指接受报告的指定
报告官、警察或海关人员对进行禁止行为的认可，即获得这种认可后，被监管机构和人员就可以继续进行可疑交易。
2008年SOCA共应答可疑交易报告份(2007年万份)，平均应答周期为天(2007年为天)。
二、对我国反_工作的启发
(一)法律规范体系的建设
英国完善反_法律体系、执行欧盟反_指令的实践，为我们提供了一个可资借鉴的先例，从中可以汲取和总结一些宝贵的经验。
1、遵循循序渐进、实事求是的原则。执行《反_40项建议》，既要把强制性的要求逐步落实到具体的法律规范之中，也要注意充分利用国际标准的非强制性规定，结合国情和需要，在一些允xxx灵活规定的领域，注意考察实际情况和听取业界意见，合理设计反_要求，争取把消极影响降到最低。
2、继续完善反_法律规范。现行法律规范仍然存在一些致命的弱点，例如：刑法规范和行政性法律规范对_概念的理解不一致，缺少专门针对特定非金融机构的法律规范，金融机构市场准入方面的反_要求仍然不明确等。同时，现行反_规章存在的最大问题是，对可能涉及监管对象和客户利益的规定比较原则，不具有操作性，如受益所有人的识别程度和范围，而需要监管对象根据风险自主判断决定的行为规定则又过于具体，如可疑交易报告的标准。这些问题的存在将直接影响反_工作的进一步深入，有必要在下一个FATF评估周期或立法周期内予以解决。
(二)管理体系方面
1、加强部际联席会议成员单位的沟通与合作。
有效实现联席会议成员单位之间的信息沟通、联手合作和优势互补，努力调动成员单位反_工作的积极性。在目前与_门形成良好合作机制的基础上，应进一步加强与海关和税务部门的联系与合作。
2、充分发挥行业自律组织的作用。
在我国特别设置一个反_自律组织存在一定的困难。但是，我们可以充分发挥已有的银行业、保险业和证券业同业公会的作用。定期召开由被监管机构组成的研讨会议，提供各金融机构交流反_工作经验的平台，反映实际运作中存在的问题，化解有关的矛盾和冲突，促进各方的理解、沟通和合作，使官方管理与民间自律、政策制定与实务操作、打击犯罪与防范风险有效结合，促进反_工作机制的健康运行。
(三)管理方式方面
1、推行以风险为主导的反_方式。
以风险为主导的反_方式将不再是将反_仅仅作为一项合规措施，而是将反_工作的重点放在被监管机构高管人员的责任和控制_风险上：使反_措施更为灵活，允xxx金融机构根据实际情况调整具体措施：能够提高反_措施的成本实效。
风险主导的反_工作理念将形式上的反_要求简化到几乎最少，而允xxx被监管机构将主要的精力、时间和成本放在业务中的_高风险领域。这样。就将被监管机构反_的目的明确定位为控制_风险，从而废除其他不必要的形式要求。当然，该方式必然存在一定的挑战。对监管者来说。原有的监管方式必然发生相应变化，监管者必须指导帮助被监管机构如何有效识别、评估、监控、降低、记录风险，监管者自身必须进行学习和培训。对被监管机构来说，在反_工作中实施风险主导方式可能过于复杂，同时有滑向官僚化的可能；并且。在现有的法定义务和行业标准之下，被监管机构一时还难以将反_的关注重点切实转到业务操作上；此外，对员工的反_培训方式也将在内容、范围等方面发生变化；最后，最主要的挑战在于使高管人员负担了相当的反_责任。
2、建立完善反_非现场监管指标评价体系，探索尝试对上报机构的分类监管。
逐步确立和完善以_风险管理为核心的反_非现场监管体系，合理有效地运用非现场监管措施，定期对金融机构执行反_法律制度状况和反_日常工作进行监测评估，并为现场检查项目提供决策依据，有效发挥反_现场检查和非现场监管的协同效应。
探索按照分类监管、区别指导的原则，合理配置监管资源，在加强对银行业金融机构的反_监督检查，给予其更为有效的、必要的政策指导的同时，不断加强对证券期货业和保险业金融机构的现场检查。重点检查对反_工作重视不足、不能按要求向反_中心报送、有违规记录或涉案记录、非现场监管指标风险较高的证券期货业和保险业金融机构。
3、加强与被监管机构的沟通和反馈。
尝试对商业银行上报的可疑交易报告进行“报告合规性”和“情报价值度”的评估，在评估的基础上。定期对商业银行进行反馈和辅导，不断提高商业银行上报重点可疑交易报告的积极性和上报质量，从而全面推动商业银行反_工作的有效开展。
反_调研报告xxx 第5篇
内地贪官海外_形势严峻 随着近年来媒体对“裸官”、贪官外逃等案件的曝光越来越多，内地官员通过海外购房、信用卡套现、地下钱庄等跨境_方式，将贪污受贿资产转移至海外的现实逐渐为大众所知晓。 国内外各种机构也多种口径的调查报告，不过至今为止，尚没有一组数字获得_官方公认。
国内反_体系局限性凸显 虽然较欧美发达国家起步晚，但是内地的反_体系构建时间也已经超过10年。
然而，当面对追捕外逃贪官、追缴海外腐败资产的问题时，一个立足于国内的反_体系的局限性立刻显现出来。
内地谋求与国际反_组织合作之路 自2004年以来，中国内地一直谋求加入多个重要的国际反_组织，并且到目前为止，已经与多个组织建立联系或成为正式成员。
当前世界上最具权威性的国际反_组织，则是_年由西方xxx（G7）发起成立的反_金融行动特别工作组（FATF）。2007年8月，中国内地经过评估，正式成为FATF成员。
国际反_组织能力仍需观察 清查贪官的海外资产以及追赃，是一个公认的难题。一方面，腐败官员通过境外购房、大额消费、境外存款甚至、地下钱庄等各种手段转移出去的赃款早已洗白，并且融入到当地的经济循环中，难以剥离。加上各国的金融、司法体制不同，令确认资金来源和数额面临巨大的困难。
反_调研报告xxx 第6篇
2016年2月17日，西班牙国民卫队以打击_名义，对中国工商银行马德里分行进行了搜查，带走包括行长在内的5名管理人员，并将银行临时封锁。
工商银行马德里分行相关人员被有关部门指控，在没有根据法律查清资金来源的情况下，向西班牙的中国犯罪团伙提供金融服务，将他们通过走私、逃税、欺诈和剥削劳工等非法所得的钱用看似合法的方式“漂白”转回中国。
工商银行有关负责人向媒体证实，工商银行马德里分行正在积极配合调查。该负责人强调：“严格执行反_规定，严格坚持依法合规经营，是我们一直坚持的基本经营管理原则。”
这一事件使得_犯罪再次成为热议焦点。在_行为逐渐全球化的背景下，以及在“反_”越来越受重视的国际趋势下，中国若在加强反_制度建设及工作力度上稍有懈怠，就会落后于其他国家，成为_罪犯青睐之地。
为了搞好中国反_工作，必须不断完善反_立法，同时采取相应的政策措施。
自《反_法》颁布近十年以来，中国的反_工作从无到有，取得了长足的进展，但由于多方面的原因，也存在不少的问题和不足。为此，在不断完善中国《反_法》的同时，要根据国内外形势和_情况的变化，与时俱进地加强反_工作。
电子_方式逐渐增多
为了做好中国反_工作，必须认清现阶段_行为的主要特性和发展趋势。所谓“_”，是指将严重犯罪的违法所得及其收益清洗为表面合法所得的行为，通俗地说，就是将“黑钱”漂白清洗为“白钱”的犯罪行为。现阶段_活动一般具有以下主要特性：
一是预谋性。_往往是有预谋、有计划的犯罪活动，_犯罪分子一般都是经过精心策划，不仅明知或应知是犯罪所得，而且每一步都有明确的部署、目标和报酬;
二是特定性。_针对的特定资金或资产，几乎全部来源于各种严重犯罪所得，如走私、_、偷税骗税、贪污贿赂、金融诈骗、地下钱庄、恐怖主义活动等;
三是隐蔽性。为了变违法所得为表面合法所得，消灭犯罪线索和证据，_活动的方式多种多样，_活动的过程越来越趋于复杂化、隐蔽化。
目前国内外_活动呈现以下发展趋势：
一是严重性。_活动逐步与上游犯罪相分离，与金融产品紧密结合，发展成为独立的犯罪行为，有的甚至为恐怖组织活动融资或提供资金来源，并对金融安全、经济安全、社会安全和国家安全构成严重威胁;
反_调研报告xxx 第7篇
不管是新课程，还是老课程的培养目标，都指导我们，要使学生具有爱国主义、集体主义精神，遵守国家法律和社会公德，热爱社会主义，继承社会主义法制意识。逐步形成正确的人生观，价值观，世界观;具有社会主义责任感，努力为人民服务，要使学生成为有理想、有道德、有文化、有纪律的一代新人。由此可以看出，德育教育在整个教育教学中的重要地位。那么怎样才能在生物教育教学中更好的渗透德育教育呢。
一、充分利用教材挖掘德育素材，因材施教。在初中生物教材中，思想教育内容并不占明显的地位，这就需要我们教师认真的钻研教材，充分发掘教材中潜在的德育因素，把德育教育贯穿于日常的知识分析中。
二、充分发挥教师的人格魅力。教师自身的形象和教师体现出来的一种精神对学生的影响是直接的，也是巨大的。教师的语言的表达、板书设计、教师的仪表等都可以无形中影响学生美的感染，从而xxx生的情操。例如，为了上好一堂课，老师做了大量充分的准备，采取了灵活多样的教学手段，这样学生不仅学得很认真欢快，而且在心里还会产生一种对教师的敬佩之情，并从老师身上体会到一种强烈的责任感，这样对以后的学习工作都有巨大的推动作用。德育过程既是说理、训练的过程，也是情感陶冶和潜移默化的过程。
三、利用活动和其他形式进行德育教育。德育渗透应与课外学习有机结合，我们可以适当开展一些生物活动课和生物主题活动，不能只局限在课堂上。比如，我们可以让学生回家后调查自己家庭每天使用垃圾袋的数量，然后通过计算一个班家庭一个星期，一个月，一年使用垃圾袋的数量，然后结合垃圾袋对环境造成的影响，这样学生既可以掌握有关生物知识，又对他们进行了环保意识教育。另外要根据学生的爱好开展各种活动，比如知识竞赛，讲一讲生物家小故事等，相信这样一定会起到多重作用的。
四、在教学过程中进行德育渗透。教师在教学过程中，可以采取灵活多样的教学方法潜移默化的对学生进行德育教育，比如研究性学习，合作性学习等。 在生物中，有很多知识如果光靠老师口头传授是起不到作用了，这时候就可以引导学生进行讨论，思考，总结。这样不断可以培养学生的各种能力，而且还能培养他们团结合作的能力。针对教学方法来说，我们可以采取小组合作学习法，这种学习法共享一个观念，学生在一起学习，既要为自己的学习负责，又要为别人的学习负责，学生的学习环境就是在既有利于自己又有利于他人前提下进行学习了。在这种情况中，学生会意识到个人目标与小组目标之间是紧密的、相互依赖关系，只有在小组其他成员都成功的前提下，自己才能取得成功。
在上述中，在生物教学中渗透德育教育也要注意策略性，要提高渗透的自觉性，一定不能喧宾夺主，把握渗透的可行性，注重渗透的反复性。我相信只要结合学生思想实际情况，和知识的接受能力，进行有机渗透，潜移默化，从而达到德育、智育的双重教育目的。
工作总结2
××××年，在呼和浩特中心支行支付结算处的正确领导下，努力践行“三个代表”重要思想，认真贯彻落实全区支付结算暨反_工作会议精神，在有关部门的配合下，全体会计人员齐心协力、尽职尽责，圆满地完成了全年的各项工作任务。
一、提加强反_知识培训
由于我市反_工作起步比较晚，并且金融机构工作人员反_意识淡薄，经验不足的现状，所以特意邀请呼和浩特中心支行支付结算处两位反_专业人员亲临现场授课，举办了全市反_业务知识培训班。来自各国有商业银行、城市信用社、全市政策性银行、邮政储汇局及其分支机构200多人参加了本次培训。参训人员对_犯罪的隐蔽性和手法的多变性有了进一步的认识。同时积极参加呼市中支举办的银行业及相关部门参加的反_业务及规章制度培训，与各金融机构共同探讨改进反_工作机制和如何建立合作型反_工作关系，为做好我市的反_工作打下良好的基础，提高银行业及相关部门开展反_工作的主动意识和实际工作水平。
二、建立健全反洗工作机制
始终把建设反_工作机制放在首要位置来抓，在工作中严格明确岗位设置、职责分工、加强信息交流与协调。一是建立了大额和可疑交易报告、反_工作报告、联席会议、信息报送等制度，有效规范了工作操作流程，为开展反_工作提供了制度保证。二是加强反_工作组织机构建设。结合本地区实情成立了反_工作领导小组，做到统一领导，分工明确，切实加强对辖区反_工作的管理，确保反_工作及时、准确的得到落实。三是通过定期召开会议研究部署反_工作，密切与地方政府、司法部门及其他各部门在反_工作中的政策协调、执法合作和情报交流，提高了打击_犯罪的力度。
三、 认真做好大额可疑支付交易数据的上报工作
《大额人民币和可疑支付交易报告管理办法》实施以来。我们建立了岗位责任制，明确了支付交易报告监督和管理的职责，要求各金融机构落实专人，负责对可疑支付交易进行汇总、分析和报告。及时分析上报大额可疑支付交易，全年共分析上报可疑支付交易203笔，为上级行准确定性及时提供了相关资料。
四、大力开展反_宣传活动，提高反_工作的社会效应
为推动反_工作的深入开展，使社会各个人员充分认识当前国内外反_工作面临的严峻形势，确保《_反_法》的宣传、实施的顺利进行，防范和遏制_犯罪行为的发生，会议就有关内容向与会者提出几点建议：(1)各金融机构要加强对本单位工作人员，尤其是柜台一线工作人员的反_培训，以便更好地履行反_职责;(2)重点强调保险业和证券业要以学习、宣传《反_法》活动为契机，抓紧制定和完善适合本行业、本部门的反_各项内控制度，更好地履行反_法规定的各项职责和义务;(3)抓紧制定各自的反_宣传活动实施方案，通过悬挂横幅、散发传单等多种方式，开展形式多样、范围广泛的反_法制宣传活动。
五、展望××××年开展反_工作
1.制定工作规范，明确反_业务流程;
2.建立协调机制，形成反_工作合力;
3.广泛宣传反_知识，提高全社会对_犯罪的共识;
反_调研报告xxx 第8篇
【关键词】反_;国家审计;社会审计;内部审计
一、借鉴国际经验,加强审计在反_中的作用
从国际经验上看,反_工作较成功的国家大都具备以下四个特点,同样我国在这四个方面也取得了一定的成效。
(一)有较完备的反_立法
我国历史上第一部反_法工作专门法律《_反_法》于2006年10月审议通过,确立了我国反_行政管理体制,规定了金融机构的反_义务和反_国际合作的原则。
在我国,中国人民银行是反_工作的行政主管部门,下设有反_局和反_监测分析中心,此外,目前,我国也已经建立23个部门联合的中央反_协调机制、地方协调机制和反_协调会商机制,充分发挥各部门的优势、相互配合反_工作。
(三)积极与国际反_组织或机构合作
我国于2007年正式成为全球最权威的反_组织金融行动特别工作组(FATF)的成员,开展了情报信息交流、合作培训、协助调查、追回财产、引渡或遣返犯罪嫌疑人等多方面的国际合作。
(四)有效地发挥审计在反_中的作用
德国、香港这两个在世界上有代表性的反_先进国家通过审计公司的审计获得相关信息是监管部门进行反_监管的一个重要方式和渠道。另外,香港的审计公司还经常接受金融管理局的委托对反_工作进行审计。但是在我国,多部门合作的反_协调机制中除了涉及中国注册会计师协会的上级主管部门财政部外,并无涉及到_。
二、反_审计责任与义务界定现状
目前我国审计体系的“三驾马车”――国家审计、内部审计和独立审计各司其职。国家审计是国家法定的外部审计;内部审计是组织内部自我监督和自我约束;独立审计即注册会计师审计作为社会中介机构,属于第三方监督,具有公证效应。
(一)国家审计
_与腐败有着天然的联系,_过程中会涉及到很多金钱的转移等。据调查,目前国家审计虽然涉及到了反_工作,但是需要上报中国人民银行,由其进行处理。_和地方审计厅并没有建立关于反_工作的审计制度。并且,在新的我国首份反_战略中,也未提到_的职责与义务。
(二)社会审计
在中注协的一份名为《反_―注册会计师如何应对》报告中有意引导会计师事务所对反_进行关注,提醒注册会计师在审计过程中预防_的审计风险,也表达了中注协对是否承担反_义务的态度,即建议免除注册会计师报告客户_嫌疑的义务,并认为这是国际趋势。
此外,中注协反_立法研究小组就反_立法中注册会计师的权力与义务进行了研究,得出了以下结论:
1.对于注册会计师报告常规审计过程中的客户反_嫌疑义务成本高且不可行,会带来审计委托关系的紊乱,严重影响注册会计师行业的正常发展,同时这一职责也与传统职业道德的保密义务相冲突。
2.认为我国与国外会计师事务所的业务范围有差异,因此机械地将国外的反_条款引入国内将给行业带来负面影响。
3.对于会计师事务所进行交易资料保存和客户身份识别这两项问题,中注协认为不宜将其作为常规审计业务范围。
4.可以利用注册会计师的专业及独立执业优势,发挥其在反_专项调查、反_内部控制中的作用,但不宜做担保鉴证。
(三)企业内部审计
金融机构是_的主要渠道,中国人民银行对金融机构的反_内部控制也做了相关规范,如《金融机构反_规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》(一规定、两办法)。国外的反_法大多要求企业建立反_内部控制制度,但是非金融机构的反_内部控制至今几乎还是一片空白。
中国人民银行反_局局长xxx确表示:要对特定的非金融机构如房地产、珠宝、拍卖、律师、会计师等行业建立反_制度,制定相关的可以交易报告制度和检查制度。这也表示我国也意识到反_义务主体需蔓延到企业。
三、反_审计的发展方向
审计作为一种监督机制,是整个社会经济平稳运行的不可或缺的部门,尤其是在市场经济条件下,面对多种不同的经济问题的出现,更需要审计在其中发挥重要的作用。而反_作为新形势下国内和国际共同面临的挑战,也需要审计体系的密切配合,同时反_工作也是审计在新的经济领域的功能延伸。
从以上对我国反_审计在三大审计中的责任义务分配可以看出,目前,无论从国外还是国内,对于注册会计师在反_中应当承担的责任与义务相对比较明确,而政府审计和企业内部审计相对较弱。
但是,在我国,在以公有制经济为主的背景下,国有资产在国民经济中的比例很大,国有企业和集体所有制企业所占的比例也很大,这就决定了国家审计在国民经济中发挥着重要作用。并且近年来,针对我国审计环境及特殊国情,_提出要建立“大审计、大监督”,要强化政府审计在整个国民经济发展中的重要性。随着《企业内部控制规范》的出台,企业内部审计也面临着新的制度环境。因此,在今后反_审计依然要依靠注册会计师审计的情况下,还要不断完善政府审计和企业内部审计反_的制度,做到审计的“三驾马车”并行。
参考文献
[1] mutual evaluation of Hong Kong,China[EB/OL].省略.
[2]董文俊.香港反_监管的经验与启示[J].金融教学与研究,2009.
[3]xxx.反_审计[M].浙江大学出版社,2009.
反_调研报告xxx 第9篇
关键词：中央银行；反_；资金监测；金融监管
文章编号：1003－4625（2009）02－0112－03中图分类号：文献标识码：A
一、当前基层人民银行反_监管面临的主要问题
（一）反_监管相关配套制度不完善
（二）反_监管信息共享机制不健全
1.人民银行地市分支机构无法获取金融机构上报的大额和可疑交易信息。目前，金融机构大额和可疑交易上报采取“总对总”方式，金融机构通过总部直接报送至人民银行反_监测分析中心，但反_监测分析中心仅将可疑交易报告向省会中支以上机构进行了反馈，各市中心支行若需要可向分行或省会中心支行申请查询，不仅增加了环节，降低了效率，而且不利于基层行及时掌握辖内大额和可疑交易的总体情况，不利于核实金融机构报送非现场监管信息的真实情况。按照规定，金融机构只有在分析认为交易涉嫌_或与违法犯罪活动有关的情况下，才向人民银行分支机构报送可疑交易报告，但从非现场监管情况来看，金融机构基层行向当地人民银行报送重大可疑交易报告的主动性并不高，如某市中心支行在2008年上半年仅接收到一份重大可疑交易报告，与现场检查的情况存在较大差距。
2.人民银行各部门间的反_信息资源无法共享。反_调查往往需要查询人民币账户管理系统中单位和个人在商业银行的开户情况、征信管理系统中的贷款信用情况、国际收支申报系统中企业和个人的外汇收付情况以及个人结售汇系统中境内居民的购汇结汇情况等，但这些系统在人民银行内部分属不同部门管理，系统之间不能互联，由于没有建立反_相关信息共享平台，要查询相关数据只能进入不同的系统中，并且需要一定条件和程序才能办理，同时，由于商业银行将单位和个人的开户情况导入系统不及时，有时会发生查询不到和不全面的现象。人民银行内部反_信息共享机制的缺失，致使人力资源和信息资源不能有效利用，降低了工作效率，不利于反_工作的有效开展。
4.人民银行与基层金融监管机构间信息传导不顺畅
保险和证券期货行业基层金融监管机构不完善，反_监管信息传导不畅。目前，大部分保险和证券机构在地市设有分支机构，并且呈较快扩张趋势，但保险和证券行业监管机构在地市及以下均未设立分支机构。由于基层保险和证券期货监管机构缺位，致使基层人民银行不能及时掌握保险证券期货机构的设立时间、设立情况（包括机构名称、数量、地址、联系方式等），无法及时要求其到人民银行报备反_工作信息并开展反_工作，更谈不上对其反_工作进行监管。以郑州中心支行为例，虽然加强了与河南省保监局和证监局的联系沟通，采取了一些措施，如定期向地市人民银行反馈机构设立情况等，河南省保监局和证监局也对省级保险和证券期货机构提出系统内反_工作指导和要求，但由于传导环节多，再加上这些金融机构追求效益第一和对反_工作认识不足等原因，使传导效率和质量受到影响。省级以下反_协调机制运行不畅，制约了基层人民银行反_工作的开展。
（三）基层人民银行反_力量薄弱
《反_法》实施以来，对金融业反_的要求越来越高，与急剧扩大的监管对象相比，人民银行反_监管力量明显不足。据统计，河南省被监管金融机构达到11760个，而监管机构和人员方面却显得力不从心，人民银行市中支及以下支行对此反映强烈。组织机构建设方面，地市中心支行反_工作归口会计财务部门管理，而会计部门承担了会计财务、支付结算和反_三项职能，对应郑州中支三个处室；县支行归口综合业务部门管理，而综合业务部承担了会计财务、支付结算、反_、国库经理、现金管理等职能，对应市中支会计财务科、货币金银科、营业室、国库科等几个科室。人员队伍建设方面，仅郑州中支设置了专门机构，配备了专职人员，而地市和县级没有专门机构，工作人员都是专岗兼职（地市1-2名，县行1名），人员队伍力量薄弱，与日益繁重的反_工作不相称，难以满足反_工作的需要。
（四）反_监管手段相对落后
一是缺乏先进的反_现场检查软件。在人民银行反_工作检查中，对金融机构有关可疑数据的筛选基本上依靠人工判断和分析，由于数据量大，业务品种和业务环节多，易出现遗漏，同时，也降低了现场监管的效率。如某中支在2008年对商业银行进行检查时，虽然规定的时间段是一年，但由于商业银行业务数据量太大，再加上检查时间紧、检查人员少，在科技手段不足的情况下，仅从一个季度中抽取了交易额在5万元以上的记录，由于判断可疑还需要其他标准，如关联企业情况、资金流向及频度等，因此遗漏在所难免。二是监管方式雷同。保险公司与商业银行的行业特点明显不同，金融产品与运营方式差异较大，但目前的非现场监管指标是按照银行业务来设置的，相同的监管指标设计很难真实反映不同行业的反_工作状况。如非现场监管“新客户”指标仅就商业银行作出了解释，即“按账户数统计”，保险和证券期货公司就无法填报；还有“一次易”、“跨境汇兑”、“通过行识别数”等指标也存在这些问题。指标设立的针对性不强，会使非银行业金融机构无所适从，致使数据不能真实反映非银行业金融机构反_工作状况。
（五）缺乏必要的资金支持和激励机制
反_是一项需要全社会参与的系统工程，开展反_工作需要资金保障和激励措施，否则，就难以充分调动全社会参与的积极性。一是缺乏办案经费。反_可疑案件移交_门后，反_后续工作的顺利开展，很大程度上有赖于公检法等部门的通力协作。但事实上，由于基层公检法等部门因人员及经费的不足，基层行与其协调工作还存在较大困难。
二、改进和完善反_监管工作的思考
（一）修订和完善反_工作有关法规
一是从开展反_工作的需要出发，尽快修订和完善《现金管理暂行条例》及其《实施细则》。应当将通过现金管理预防和遏制犯罪活动列入其立法目标，并制定相关的管理办法。二是完善电子银行业务反_监管办法。主要从三个方面入手，首先，针对电子银行特点，采取措施严格识别客户身份，把好客户准入关；其次，加强系统建设，依靠科技手段对电子银行大额和可疑交易进行判别和监控；再次，制定电子银行业务交易记录保存制度及大额和可疑交易报告制度，堵塞电子银行业务_漏洞。
（二）建立和完善反_监管信息共享机制
1.建立基层人民银行对金融机构大额和可疑交易信息的查询制度。使基层人民银行反_部门既可以查询到本地金融机构反_数据报送情况，又可以查询到各类大额和可疑交易的具体信息，使信息真正服务于基层人民银行的反_监管。
2.建立人民银行内部的信息共享平台。有效整合人民银行内部支付结算、征信管理、外汇管理等部门反_监管信息资源。
3.建立人民银行和金融机构间信息传输和平台。
4.进一步畅通人民银行与基层金融监管机构间反_协调和沟通机制。
（三）加强反_队伍建设
1.完善机构，加强人员配备。建立完善基层反_组织机构，把人民银行地市中心支行反_工作从会计财务部门分离出来，考虑反_业务与支付结算业务联系更为紧密，反_工作和支付结算业务工作可合并成一个职能科室，既能保证人民银行地市级分支机构履行反_监管职责，又能充分利用账户管理等信息系统，提高反_监管效率。在人员配备上，根据目前和将来反_监管范围和业务量，地市中支应配备相应数量和层次的人员；县级人民银行会计核算业务上收也为向反_工作倾斜力量提供了条件，县支行至少应设一名反_专职人员，以适应日益繁重的反_监管工作。同时，因反_工作检查、调查任务繁重，需要对涉及大量可疑交易线索分析和判断，应充实会计、支付结算、外汇管理等实践经验丰富的工作人员，以及法律、计算机等方面的专业人才。
2.加强培训，提高人员素质。一是加强人民银行系统反_工作人员培训。反_监管对象涉及银行、证券、期货、保险业等金融机构，以及即将开展的特定非金融机构如房地产、会计师事务所等行业，因此，应加强针对各行业反_业务特点的培训，尤其要加强对保险证券期货业业务知识和流程的培训。二是要加强对金融机构从业人员的培训，要特别注重业务操作流程的培训，编制适合反_一线人员使用的操作教材。不仅要让金融机构反_从业人员知道“为什么要反_”，更要让反_人员清楚“如何反_”。
（四）改进反_监管手段
研究开发反_现场检查程序，根据金融机构提供的业务数据，自动提取大额交易和可疑交易数据，提高反_现场检查效率。在监管指标设置上，应根据监管对象的业务特点设置不同的监管指标，如银行业、期货业、证券业和保险业监管指标就应有所区别，以便于客观真实地反映不同金融机构反_工作情况。
（五）制定激励机制，调动各方积极性
实施激励性监管，激发、引导金融机构积极、主动地开展反_工作。激励方式应多样化，可采取精神鼓励如通报表扬等，对反_工作积极并取得明显成效，以及提供有价值可疑线索的金融机构及其个人给予正向评价；或对工作成效显著的金融机构采取减少现场检查频率，甚至确定一定的免检期限，以提高金融机构反_工作的积极性；也可采用物质奖励如设立奖励基金，对在反_工作中作出贡献的金融机构及其个人、公检法等联席会议成员单位或对_线索举报有功的企事业单位以及社会人员实行奖励，以激励全社会行动起来，履行“反_―我们共同的责任”。
参考文献：
[1]苏宁.反_法规实用手册[M].北京:中国金融出版社,2007,(9).
[2]xxx,xxx文彬.反_监管:模式比较及对我国的启示[J].国际金融研究,2007,(7).
[3]麻文奇.基层央行反_工作面临的难点及建议[J].南方金融,2007,(6).
反_调研报告xxx 第10篇
关于反_工作报告【一】
根据穗商银发字[XX]27号文件，关于《中国人民银行关于金融机构严格执行反_规定、防范_风险》的通知，我支行经常利用晨课时间向全体体员工灌输反_思想精神，力求使每位员工都能够深刻地领会反_的精神和意义，牢固树立反_法律责任和依法合规经营的思想，因此我们制定“一个规定、两个办法”来规范和加强对大额和可疑支付交易的监测，以构建更加完善的金融机构管体系，从而更好地发挥人民银行的监管职能，维护金融机构的合法、稳健运作。
在本季度我支行能坚持做到：
一、在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查六证(营业执照、法人身份证、企业代码证、国税、地税、开户xxx可证)及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相对应的科目账户;在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。
二、对于开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，要求客户出示本人(或连同代办人)的有效身份证件进行核对，并登记其身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。
三、对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库，对不符合要求的存款账户(如营业执照过期或被注销的)，已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续。
四、提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。我支行坚持每天对每笔超过20万元(含)的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求个人或单位需提前一天预约提现金额;单位结算账户100万元以上的单笔转账交易和个人结算账户20万元以上的大额支付交易和单位结算账户发生与个人结算账户之间(含他代本)单笔20万元以上的大额转账交易都设立了手工登记本，并把数据转换成e*cel格式保存。
五、严格监管和控制公款私存现象。我支行成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我行结算帐户帐户都能合规性地运各单位结算账户和个人结算账户的大额现金收支和大额转账收付等现象，经过我支行员工的深入了解和观察，都是属于正常结算业务范围，没有违反反_相关规定。
在本季，我支行没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户;没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户;没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户;没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户;没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易。
今后我支行将继续把反_工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度，加大反_培训的力度，确保全员树立应有的反_意识，掌握必要的反_技能，增强反_工作的紧迫感、主动性;严格履行反_义务，切实预防_风险。
关于反_工作报告【二】
根据*商银发字[20xx]27号文件，关于《中国人民银行关于金融机构严格执行反_规定、防范_风险》的通知，我支行经常利用晨课时间向全体体员工灌输反_思想精神，力求使每位员工都能够深刻地领会反_的精神和意义，牢固树立反_法律责任和依法合规经营的思想，因此我们制定一个规定、两个办法来规范和加强对大额和可疑支付交易的监测，以构建更加完善的金融机构管体系，从而更好地发挥人民银行的监管职能，维护金融机构的合法、稳健运作。
在本季度我支行能坚持做到：
一、在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查六证(营业执照、法人身份证、企业代码证、国税、地税、开户xxx可证)及经办人身份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，根据其经营范围开立相对应的科目账户;在为单位客户办理存款、结算等业务，均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对并登记。
二、对于开立个人账户，严格按实名制的有关规定审查开户资料，要求客户出示本人(或连同代办人)的有效身份证件进行核对，并登记其身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明材料的个人账户一概不予办理开户手续。
三、对现有的账户进行全面清理，按《人民币大额和可凝支付交易报告管理办法》规定建立存款人信息资料库，对不符合要求的存款账户(如营业执照过期或被注销的)，已通知客户尽快提供新的营业执照或办理销户手续。
四、提取现金方面，严格执行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。我支行坚持每天对每笔超过20万元(含)的现金收付业务进行查询和实时监控，并要求个人或单位需提前一天预约提现金额;单位结算账户100万元以上的单笔转账交易和个人结算账户20万元以上的大额支付交易和单位结算账户发生与个人结算账户之间(含他代本)单笔20万元以上的大额转账交易都设立了手工登记本，并把数据转换成e*cel格式保存。
五、严格监管和控制公款私存现象。我支行成立专项小组专门对有意要套现或公款私存的帐户实施严格监控，狠抓狠管杜绝类似这样的帐户发生，以确保我行结算帐户帐户都能合规性地运各单位结算账户和个人结算账户的大额现金收支和大额转账收付等现象，经过我支行员工的深入了解和观察，都是属于正常结算业务范围，没有违反反_相关规定。
在本季，我支行没有出现短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出的账户;没有资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符的账户;没有资金收付流向与企业经营范围明显不符的账户;没有企业日常收付与企业经营特点明显不符的账户;没有出现存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符的现象等可疑支付交易。
今后我支行将继续把反_工作作为一项长期的重要工作来抓，严格执行大额和可疑交易报告制度，加大反_培训的力度，确保全员树立应有的反_意识，掌握必要的反_技能，增强反_工作的紧迫感、主动性;严格履行反_义务，切实预防_风险。
关于反_工作报告【三】
在20xx年一季度中，我社反_工作紧紧围绕人行反_工作要求及工作重心，认真学习、贯彻执行《反_法》，充分认识到反_工作的重要性，根据“一法四令”等相关法律法规和行的各项规章制度，在宣传与培训相结合的同时，继续提升员工对反_工作的认识，日常工作中，切实履行反_义务，进一步完善工作机制，强化对各项业务的监管，努力提高反_识别水平。现将xx年一季度反_工作情况总结如下：
一、注重领导，完善组织领导体系。
在社主任领导的高度重视下，结合我行实际，成立了反_领导工作小组，由主任xxx正为组长，xxx、xxx为成员，对反_工作进行了系统安排，做到了行动有安排，安排有落实，将反_工作落到了 实处。
二、注重培训学习，提高反_工作认识。
我社仍将反_“一法四令”等法律法规作为反_业务培训的一项重要内容，并纳入全员业务培训计划中，由反_工作领导小组开展集中培训等形式的反_业务培训，力图使每位员工都能够深刻地领会反_的精神意义和宗旨。
三、搭建有风险等级划分平台,建立人工分析识别机制。
客户风险等级划分是金融机构履行客户身份识别义务的重要内容，它对有效防范_和恐怖融资风险具有非常重要的作用。随着我行CBUS系统的上线，反_系统进行升级和完善，不仅增加了风险等级划分模块，而且建立可疑交易主动分析识别报送机制，加强人工判别，对人工判定为可疑交易但系统未能识别的，使用反_系统进行新增上报，这不仅提高了反_可疑交易上报的准确率，更为做好反_系统建设打下坚实的基础。
反_工作是一项长期而艰巨的工作，为保证此项工作正常有序开展，我社将继续强化组织领导，明确工作职责，确保我行反_工作的顺利开展。
关于反_工作报告【四】
今年，我行的反_工作，根据省分行、人民银行漳州市中心支行反_工作部署，在抓反_组织机构建设、反_内控制度建设、客户身份识别及客户尽职调查报告、规范大额和可疑交易报告情况、宣传培训等方面做了一定的工作，现工作总结汇报如下：
一、今年反_工作开展情况
(一)组织机构建设方面
1、及时调整反_工作领导小组。今年2月，调整分行反_工作领导小组成员，增加法律事务部经理为反_领导小组办公室副主任。今年12月，机构整合，反_工作领导小组办公室设在法律合规部，分行重新调整反_工作领导小组，确实加强对反_工作的领导。
今年以来共有9个支行因人事变动，相应调整了反_工作领导小组。
2、召开专题会议，研究布置反_工作。今年，分行按季召开反_领导小组成员会议，及时通报季度反_工作开展情况，协调解决反_工作中存在的困难和问题，xxx下发专题会议纪要，跟踪督办会议精神的落实。各支行结合本行实际，定期召开反_工作会议，落实市分行反_专题会议精神。
(二)内控制度建设方面
反_调研报告xxx 第11篇
[关键词] 基层银行业；反_；问题；对策及建议
一、基层银行反_工作存在的问题
1.反_意识淡薄
2003年3月1日人民银行总行了反_工作的《金融机构反_规定》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，1997年我国新颁《刑法》191条明确了“反_罪”。但是，这一系列条例、法规在基层人行和商业银行中的学习、贯彻、执行力度参差不齐，大部分仅停留在略知一二的层面上。多数金融机构高级管理人员对工作人员的反_教育还不够深入，银行员工普遍缺乏反_的意识和经验，甚至认为反_是沿海发达地区的事，与基层银行业务关系不大，反_意识淡薄。还有部分基层商业银行员工认为，追求效益最大化是企业的目标，反_工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层商业银行来说，当面临监管职责和自身利益的矛盾时，他们往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。
2.技术手段落后
3.组织机构待健全
从目前形势看，反_工作任务越来越重，没有一个由精明强干的人员配备的专业化组织力量是不行的。当前，基层银行尚未成立专职的反_机构和队伍，仅仅是按照人民银行反_的组织形式建立了领导小组，并笼统地将反_工作指定某一部门负责，没有设立专门机构，也没有配备专门人员，难以把反_工作当作一项重要的工作来抓。同时，各家银行负责该项工作的部门各不相同，有的由营业部门负责，有的由保卫部门负责，有的由会计财务部门负责。反_工作涉及到现金、支付结算、存款取款等银行业务的方方面面，需要相关业务部门的协调配合和统一组织，单靠一个部门很难适应反_工作的需要。而且，反_的性质和特点决定了它是一个涉及到xxx多部门合作的系统工程，但从基层实践来看，反_工作仅是金融部门在“孤军奋战”，公安、司法、财政、商业、海关、税务、工商、银监、证监、保监等部门在信息收集、情报交流等方面的工作尚未全面展开，尚未建立运行高效、有序协作的单位信息资源共享机制，也就很难形成有效的合作机制。
4.制度约束欠缺
5.处罚难以执行
在属地监管的前提下，反_监管不可避免地渗入了地方保护主义与人情因素，对于反_监管发现的问题，人民银行特别是欠发达地区人民银行“考虑”过多，处罚力度不够，往往只是针对问题提出一些纠改意见，助长了反_工作中的不正之风。在实际的检查工作中，如制度不健全，报告不及时，尽职调查不周全，柜面审查不严格等问题，可大可小，违规事实的定性和处罚的尺度难以把握，影响了反_检查工作的顺利开展。
6.人员素质有待提高
当前，一些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范_活动，而且，受业务水平和工作内容的限制，基层商业银行从业人员缺乏经验，与反_工作的要求差距很大，对反_工作较难适应，在金融机构信息共享机制相对落后的情况下，对犯罪分子所用的现代金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，凭借自身水平，更是难以断定其行为是否属于_。
二、基层银行反_工作的对策和建议
1.重视人员培训，培植反_骨干队伍
从事反_工作人员的基本素质极大地影响了反_工作的开展效果，由于反_工作在我国的开展时间短，“_”手段又多种多样，所有这些都要求我们必须加大反_工作的培训力度。要从提高从业人员的反_知识、技能出发，来提高反_工作的实际效果。要选拔一批既懂金融、外汇业务，又懂法律知识的人才充实到反_队伍，着重加强对这些人员的反_专业知识培训，尽快培养出一支有较高反_水平的人员队伍。要以丰富多彩的形式，在辖内开展反_宣传活动，提高基层金融机构高管人员对反_工作的认识，促使他们对当前_的严峻形势及反_的重要意义有所了解，让他们能够正确对待反_在工作中形成的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中，自觉地履行反_的工作义务。与此同时，还应组织、督导基层金融机构培训专业反_人才，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，尽快培养一批反_具有专业技能的业务骨干，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断，而后可采取主办多层次的反_业务培训班、编印反_教材、组织反_知识竞赛、在金融机构开展巡回指导、案例剖析、以会代训等多种形式，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反_知识和技能，全面提升银行业反_工作水平。
[摘 要] _具有很大的危害性，不仅影响金融业的健康发展，而且还会对经济建设和社会稳定产生严重破坏。银行业以货币 资金为主要经营对象，最易于为_分子所利用，因而成为犯罪分子进行_活动的主要渠道。随着经济金融形势的 不断变化，基层地区的反_工作任务也变得日益繁重。从目前基层金融机构反_工作的开展情况来看，由于认识 层次、内部控制、组织机构及技术手段等多方面的原因，基层银行反_工作存在一些问题。本文将对基层银行反洗 钱工作进行剖析，并提出解决问题的对策及建议。
[关键词] 基层银行业；反_；问题；对策及建议